作为外部经济金融环境与行业违法违规风险因素交织形成的一种综合风险，案件风险正逐步进入监管视野。银保监会近日起草了《银行保险机构案件管理办法（征求意见稿）》（下称《办法》），旨在从源头防堵案件风险。监管部门制定《办法》的初衷，是为了进一步规范和加强银行保险机构案件管理工作，形成责任明确、协调有序的工作机制，依法、及时、稳妥处置案件。

据《蒙格斯调查之三：中国银行业案件调查报告》统计，仅2017年1年银监会就开出3719张罚单。因此，对我国银行案件进行系统梳理，归纳其特征、分析其原因，从而找出治本之策是当务之急。

本项调查的目的，是期望从案件动态、发案银行类别、分支机构、地域分布、发案职位等维度抓取案件风险特征、研究案件趋势，从处罚案由寻找银行案件的根源。同时也为银行风控合规、内部控制和政策制定部门提供技术参考，为监管部门提供实务素材，为防范银行案件提出可行的建议。

银行业案件分布特征

1、商业银行成案件高频发生对象

按银行性质来分，大型商业银行发生行政处罚案件数最多，共计2505件；股份制商业银行的罚没金额最高，共计239931.93万元；以单位案件罚没金额来看，股份制商业银行以185.71万元/件位列第一。农村银行类金融机构案件数和罚没金额都较高，但单位罚没金额不大，这与其规模较小、经营网点分散有关。

表格1 银行类型分布

2、中国农业银行和中国工商银行在大型商业银行中属易发案机构

在发生银行行政处罚案件最多的大型商业银行中，中国农业银行出现行政处罚的案例数最多为786件，但中国工商银行涉及的罚没金额最高，为19129.4万元，且中国工商银行的单位案件罚没金额最高。

表格2 大型商业银行分布

3、从发生案件职位分布占比来看，行长更易受到处罚

根据对样本中可识别职务资料的统计分析发现，行长受到行政处罚的可能性最高，占所有行政处罚案件所涉职务的36.65%，其次是副行长、主任等。高管易发案，究其原因除其掌握的权力较大外，可能也与员工或银行违法违规行长等高层受连带责任有关。

图表1 银行行政处罚案件职务占比统计（%）

4、高层案件频发反映银行内部权力制约不平衡

一个现代企业的治理结构应有规范的权利制约体系，应该使得公司内部的股东大会、董事会、监事会、经理层各层级能够互相监督制约，促使公司健康成长。但从上述数据来看，部分银行在公司治理结构安排等方面存在不足。高层案件频发反映的是银行内部权力制约的不平衡。此外，信用社主任同为案件高发职位。信用社主任为政府下派人员，主管信用社的正常营运，是农村信用社基层分点的一把手，这也反映了目前我国农村银行类金融机构的内控体系及监管法律有不完善之处。

图表2 银行行政处罚案件职务按责任划分占比统计（%）

银行风险防控亟需加强

针对银行案件滋生的现象，为巩固前期整治工作成果，防止市场乱象反弹回潮，推动银行业保险业实现高质量发展。《蒙格斯调查之三：中国银行业案件调查报告》此份报告也提出了具体的措施。蒙格斯认为，要有效防范银行业案件的发生,防范和化解金融风险,应当从银行内部和宏观层面两个方面加强防范,建立防范风险和案件的长效机制。

1. 建立完善的内部控制制度。

2. 建立健全操作风险评价和考核体系，避免指标化和一票否决制。

3. 规范业务流程，加强内控管理技防和物防能力建设。

4. 加强员工合规教育，重视审慎经营。

5. 建立完善的惩戒机制，对已经发生的案件严格查处。

6. 坚持轮岗制度和日常检查，避免管理疲劳。

7. 明晰银监会和人民银行的职责分工，完善银行业监管制度。

8. 加强行业监管，完善银行的法人治理机构。

9. 加快银行法制建设。

10. 倡导“坏事传千里”的文化观。

总结

近年来，各级监管部门不断加强案件风险监管，初步形成了案件风险防控制度体系。但同时也要看到，当前金融业面临的风险因素日益复杂，风险防控的力度仍有待加强。

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